美國擬新法案 持有超過 1 萬美元數位貨幣入境必須提前申報

目前正待美國國會通過的反洗錢(AML)立法的更新將迫使旅客在入境美國時申報持有的數位貨幣。

上月 25 日,美國聯邦參議員 Chuck Grassley(愛荷華州)提出一項法案,並獲其他三位聯邦參議員 Diane Feinstein(加利福尼亞州)、John Cornyn(德克薩斯州)及 Sheldon Whitehouse(羅德島州)支持並共同發起,該法案旨在阻止未經審查及未獲申報的資金以數位貨幣的形式進入美國境內。

該擬議的法律草案為 US Bill S.1241-Combating Money Laundering, Terrorist Financing, and Counterfeiting Act of 2017,即《2017 打擊洗錢、恐怖主義融資和防偽法案》。據文件內容顯示,其中載有一項《CUSTOMS AND BORDER PROTECTION STRATEGY FOR PREPAID ACCESS DEVICES》,當中要求國土安全部長和美國海關與邊境保護局局長制定出邊境保護策略,以便在美國邊境口岸和其他入境美國的口岸進行預付接入設備(prepaid access devices)、數位貨幣(digital currencies)或其他類似設備(other similar instruments)的檢測,而這當中還包括對執行前述策略所需的基礎設施進行評估。該法案一旦獲得通過,相關的部長、局長等專員須在 18 個月內向國會提交一切有關的調查結果。

該草案中亦列明規定,任何人士在入境美國時若持有超過價值 10,000 美元的任何形式的資金,就有義務進行申報,當中不論海關人員是否有成功檢測出該筆資金。其實目前的美國法律已經要求旅客在入境時若攜帶總值多於 10,000 美元資金的情況下須向海關作出申報,但這不適用於海外資金或貴金屬。而由於數位資產(加密貨幣)從技術上來說是能夠自由地伴隨著持有人出入境,所以該法案主要針對加密貨幣持有人,他們每次進入美國時,都必須申報一個完整的加密貨幣持有組合。

估計目前能用於偵查入境人士在國外的加密貨幣持有量所需的基礎設施類型可能是:

(i)將《海外賬戶納稅法》(FATCA)的管轄範圍擴大到目前未受管制的國外加密貨幣交易所和非美國公民身上。 目前,FATCA 只適用於特定的國外金融和非金融機構的美國賬戶持有人;

(ii)某種類型的區塊鏈活動全球監測系統;或

(iii)在邊界進行全面嚴格審查,並對未申報行為執行嚴厲處罰,以鼓勵主動申報。

值得注意的是,任何能夠檢測數位貨幣持有量的執法基礎設施幾乎肯定會引發加密貨幣社區的憂慮。這種基礎設施可能包括政府增加追蹤及監察區塊鏈活動和加強監管機構以識別加密貨幣擁有者的任何個人訊息。而對於那些沒有完全透露其加密貨幣持有量的人,也可能會受到嚴厲的處罰。

現時,比特幣社區已對相關立法作出了謹慎的反應,他們同時就立法者在實踐中如何強制執行方面提出了多個問題。Coin Center CEO Jerry Brito 在其推特中回應有關法案時表示:我們正與相關部門接觸。

圖片: DCE Brief

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