已建置 CBDC 雛型平台！台灣央行：鎖定 3 大工程推進「數位新台幣」

台灣央行總裁楊金龍表示，央行數位貨幣（CBDC）雖無發行時間表，但在持續研究試驗的過程中，正處於原型建構的階段，已針對零售支付建置 CBDC 雛型平台，預計 2025 年將召開數場公聽會、說明會和論壇，同時研議法律架構。

立法院財委會 7 月 8 日邀請楊金龍針對「數位貨幣發行之規劃與貨幣之數位轉型」進行專題報告並備質詢，央行在提前出爐的書面報告中揭示了 CBDC 相關規劃。

報告說明，推動 CBDC 並非國際競賽、不是先發即具優勢，畢竟創建「數位新台幣」是一項「巨大且複雜」的工程，需長期進行，因此對發行 CBDC 的態度較為謹慎，主要還是希望能符合大眾數位支付的需求、政府數位政策發展的目標，以發揮實質效益。

另針對加密貨幣相關議題，央行強調，比特幣、穩定幣等虛擬資產，並非央行數位貨幣體系的一環。

零售型 CBDC 

台灣央行自 2019 年起開始研究 CBDC，至今已完成二階段研究試驗，目前處於原型建構階段。

編按：央行數位貨幣（CBDC）可按使用對象區分為「零售型央行數位貨幣（Retail CBDC）」與「批發型央行數位貨幣（Wholesale CBDC）」兩類，前者提供一般大眾、企業作日常支付使用，後者則是作為央行、商業銀行及金融機構之間進行跨行清算的工具。

具體來說，央行專門針對「零售支付」而開發的 CBDC 雛型平台，現在已可支援「數位券」的金流作業，每秒受理交易筆數（TPS）達 2 萬筆；未來可發行「數位現金」，規劃採雙層式架構發行，提供大眾日常支付使用，發行初期不計息，但保留附息功能。

基於風險管理的考量及大眾使用的便利性，央行報告指出，CBDC 錢包將分為「不記名」與「記名」錢包，用戶可自行選擇錢包種類，其中，「記名錢包」需由中介機構執行 KYC，並依現行資料隱私保護規定，妥善保管及管理用戶個資，中介機構僅能查閱所屬用戶的資料；而央行則是以「去識別化技術」處理相關交易，並不保存用戶明細資料。

報告也指出，CBDC 平台整體安全採「縱深防禦（Defense in Depth, DiD）」架構，由央行、中介機構及用戶共同達成安全管理目標；交易安全則採「公私鑰機制（Public Key Cryptography，PKC）」；用戶交易皆須簽署「數位簽章」， 經平台系統驗證，以確保交易安全。

除了 CBDC 的發行、流通和轉帳之外，雛型平台也具備多種零售支付功能，例如：繳費、繳稅、購物扣款、現金/銀行存款/CBDC 間的兌換與兌回、自動轉換及自動儲值等。

鎖定 3 大工程推進 CBDC

央行強調，有關零售型 CBDC 的推動現況，目前主要鎖定 3 大工程進行：

1 、進行廣泛溝通：由於 CBDC 發行涉及廣泛利害關係人，因此有必要預先進行廣泛且審慎的溝通。其中，今年 4 月完成首次問卷調查後，已將結果公布上網；預計將在 2025 年舉辦數場公聽會、說明會與論壇， 與利害關係人進行更廣泛、具體的交流，並藉以加強宣導 CBDC，提升大眾認知度。

2 、精進平台技術：考量數位落差，為讓不用手機的民眾使用「卡片離線支付」，現正進行相關試驗，包括讓大眾在沒有網路的情況下，可選擇使用手機或卡片進行離線支付。

同時，央行將著手進行以 「CBDC 雛型平台」與數發部「政府機關發放共用平台」介接合作事宜；未來，政府機關可透過數發部平台發放「數位券」，央行平台則處理用戶錢包內數位券消費後，所涉及的款項撥付與結、清算作業。

3 、研議法律架構：央行將持續蒐集主要國家相關法制資料，並盤點台灣發行 CBDC 可能需配合訂定或修正的相關法規，包括發行 CBDC 的法源依據、洗錢防制、資訊安全及隱私保護等規範；在後續舉辦公聽會或論壇時，央行也將與各界廣泛交換相關的法制意見。

批發型 CBDC

此外，央行也正規劃「批發型 CBDC」的概念驗證，以批發型 CBDC 作為資產代幣化的清算資產，並結合銀行存款代幣功能，共同建構未來數位貨幣體系。

央行表示，將應用代幣化技術進行批發型 CBDC 及商業銀行貨幣的數位轉型，以支援各類資產代幣的發展，目前正進行相關概念驗證，將協同參與銀行建置「代幣化共用平台」，進行以下 3 種情境的試驗：

1 、 銀行存款代幣的跨行移轉：銀行可利用代幣化共用平台，依客戶需求將存款兌換為存款代幣，進行跨行轉帳，並以批發型 CBDC 作為清算資產。

2 、資產代幣的款券同步交割（DVP）：以金融機構發行的「證券型代幣（Security Token Offering）」為標的，與存款代幣進行款券同步交割，並透過批發型 CBDC 進行清算資產。

3 、特殊目的代幣（Special Purpose Digital Money）：

• 目前政府招標單位收取投標廠商的「押標金」，仍採用紙本及人工作業，若以特殊目的代幣方式處理，具有提高作業效率的潛力。
• 改善作法是將「存款代幣」結合「智能合約」，成為具有押標金功能的「押標金代幣」。一旦開標完成，代幣化共用平台就會自動將押標金代幣兌回未得標廠商的存款代幣；另一方面，得標廠商的押標金代幣將自動轉為履約保證金代幣，直到標案完成，再兌回得標廠商的存款代幣。